En livförsäkring är till för att underlätta för efterlevande om en närstående oväntat går bort. För någon som till exempel har familj med barn, äger hus och bil, kan det bli mycket ekonomiskt tungt om den andre går bort.
Livförsäkring finns då till för att anhöriga ska få sörja i lugn och ro och samtidigt kunna bo kvar i huset, ha kvar bilen och andra tillgångar.
Det är dock inte ett sparkapital. Det är alltså inte möjligt att kräva ut livförsäkringen efter att du uppnått slutålder. Istället är livförsäkringen en slags riskförsäkring - om du avlider får dina anhöriga pengar. Det går att jämföra med till exempel en olycksfallsförsäkring, där du får ersättning om du blir skadad.
Nedan går vi igenom vad som gäller för livförsäkring i samband med bouppteckning och hur det påverkar arv.
Utbetalning av livförsäkring
När livförsäkring blir aktuellt att betala ut är det de så kallade förmånstagarna som får pengarna.
Det är vanligt att själv välja vem som ska vara förmånstagare. Ofta är make eller sambo förmånstagare, men du kan också välja ditt barn eller någon annan. Att låta pengarna tillfalla barn är för en del ibland intressant om man har gift om sig och kanske har vuxna barn.
Det går också med tiden att ändra förmånstagare.
Exempel: Son står som förmånstagare i livförsäkring
Emma har tecknat en livförsäkring på 1 000 000 kr och har skrivit sin son Malte som förmånstagare. Emma avlider hastigt, 55 år gammal. Enligt försäkringens villkor betalar den ut ersättning om hon går bort innan 60 års ålder.
Malte får en utbetalning på 1 000 000 kr när Emma avlider.
Gör bouppteckning online. Snabbt och enkelt på egen hand.
Om livförsäkringen inte har någon förmånstagare
Om ingen förmånstagare är angiven gäller det som står i försäkringsvillkoren. Vanligtvis är det i första hand make eller sambo, och i andra hand dina arvingar (det vill säga barn i rakt nedgående led) som får del av pengarna från försäkringen. För att ändra förmånstagare kräver många försäkringsbolag att du fyller i en skriftlig blankett.
Exempel: Ingen förmånstagare är namngiven i försäkringen
Emma har tecknat en livförsäkring på 1 000 000 kr och har inte angivit någon förmånstagare. Hon har en son, Malte. Under det senaste året flyttade hon ihop med sin nya pojkvän Johan och de är nu sambor.
När Emma avlider hastigt uppkommer livförsäkringen, utan angiven förmånstagare. I försäkringsvillkoren står det att ersättningen i första hand går till make eller sambo. Johan får därför hela livförsäkringen utbetald till sig.
Läs mer: Bouppteckning som ensam arvinge
Livförsäkring kan påverka arv men inte alltid
Om det finns en förmånstagare angiven i livförsäkringen ska pengarna från försäkringen inte ingå i dödsboet. Det innebär även att det utbetalda beloppet till en arvinge inte är räknat som del av arvet. Huvudregeln är därför att även om en arvinge får livförsäkring utbetald till sig har denne fortfarande rätt till hela sin arvslott.
Om det däremot inte finns någon förmånstagare angiven kommer försäkringsbeloppet att ingå i dödsboet. Som ovan nämnts finns det allt som oftast en generell förmånstagare av försäkringsvillkoren.
Livförsäkring vid testamente
I ett testamente är det möjligt att skriva att beloppet från en livförsäkring ska räknas som en del av arvet. Det innebär att pengarna från försäkringen kan påverka både en arvinges arvslott och laglott. Ibland kan det vara ett mer rättvist sätt att fördela tillgångar mellan arvingar. Det kan också vara ett sätt att ge ekonomisk trygghet både till en efterlevande partner och ett barn från tidigare förhållande.
Om du vill att försäkringsbeloppet ska vara räknas som del av arvet måste det tydligt framgå i ett testamente. Om det inte står nerskrivet har en arvinge både rätt till pengarna från livförsäkring och hela sin arvslott.
Läs mer: Bouppteckning med begravningsbyrå eller på egen hand
Livförsäkring och bouppteckning
Som vi nämnt tidigare blir livförsäkring som saknar förmånstagare en tillgång i bouppteckningen. Pengar från livförsäkring med förmånstagare ska däremot inte vara med i bouppteckningen.
👉 Däremot är det bra att notera i bouppteckningen att det finns en livförsäkring även om den inte tillfaller dödsboet.
💡 Vid kontakt med försäkringsbolag i samband med en bortgång kan du behöva dödsfallintyg, kopia på bouppteckning och fullmakt för dödsbo.
Hur vet jag om det finns en livförsäkring efter någon?
När någon har avlidit kan du som närstående och dödsbodelägare undersöka vilka försäkringsbrev som finns. Ofta betalar man premien för livförsäkring med jämna mellanrum och du skulle också kunna se eventuella dragningar från bankkontot. Du kan också titta bland gamla sparade räkningar.
Det är även möjligt att ringa runt till dom stora försäkringsbolagen och undersöka om en närstående hade en försäkring där.
💡 Försäkringsbolag är dock skyldiga att meddela dödsbo och förmånstagare om eventuella försäkringar. Därför bör uppgifter automatiskt uppkomma när en person är registrerad som avliden hos Skatteverket.
Skatt på livförsäkring
Liksom arvsskatt inte längre finns är också utbetalning av livförsäkring skattefritt. Det belopp som finns tecknat i en livförsäkring blir därför utbetalat netto till förmånstagaren. Detsamma gäller generellt för alla utbetalningar av försäkringsbelopp. Försäkringspengar är skattefria.
Viktigt att tänka på
- Fundera på vilket belopp du vill att din livförsäkring ska vara på. Ett större belopp har en högre månadskostnad, men innebär samtidigt ett ökat skydd vid en hastig bortgång.
- Se till att din försäkring blir betald i tid. Om du är sen kommer den till slut att att bli uppsagd och är då inte längre gällande.
- Bestäm förmånstagare. Titta vad som står i försäkringsvillkoren och fundera sedan vad som är bäst för just din familjesituation.
- Om du har en livförsäkring som dina föräldrar tecknat innan du fyllde 18 år kan det vara en god idé att se över förmånstagare. Går det i linje med vad du själv önskar? Eller har livet kanske kommit med nya förutsättningar?
Bouppteckning med Aatos för 1990 kronor.
